Descripción
Daniela Ortega Sosa, José Antonio Coto García, Luis Dantón Martínez Corres
Legislación anticorrupción de EE.UU. Traducida al español
TIRANT LO BLANCH
Páginas: 334
Formato:
Peso: 0.3 kgs.
ISBN: 978-841130875-5
Encuadernación: TAPA SUAVE
Año de edición: 2023
Colección: Textos Legales
Legislación anticorrupción de EE.UU. Traducida al español
Incluye la traducción al español de la Foreign Corrupt Practices Act (FCPA), su guía y los Lineamientos para Evaluación de Programas Corporativos de Compliance
Contents
Contenido
Chapter 1. Introduction 23
Capítulo 1. Introducción 23
The Costs of Corruption 24
Los Costos de la Corrupción 24
Historical Background 25
Contexto Histórico 25
National Landscape: Interagency Efforts 27
Paisaje Nacional: Esfuerzos entre Agencias 27
Department of Justice 27
Departamento de Justicia 27
Securities and Exchange Commission 29
Comisión de Valores 29
Law Enforcement Partners 30
Aliados en la Aplicación de la Ley 30
Departments of Commerce and State 31
Departamentos de Comercio y de Estado 31
International Landscape: Global Anti-Corruption Efforts 34
Escenario Internacional: Esfuerzos Globales Anticorrupción 34
OECD Working Group on Bribery and the Anti-Bribery Convention 35
Grupo de Trabajo de la OCDE sobre Cohecho y la Convención para Combatir el Cohecho 35
U.N. Convention Against Corruption 36
Convención de la ONU contra la Corrupción 36
Other Anti-Corruption Conventions 37
Otras Convenciones Anticorrupción 37
Chapter 2. THE FCPA: ANTI-BRIBERY PROVISIONS 39
Capítulo 2. EL FCPA: DISPOSICIONES ANTISOBORNO 39
Who Is Covered by the Anti-Bribery Provisions? 39
¿Quiénes están Cubiertos por las Disposiciones Antisoborno? 39
Issuers-15 U.S.C. § 78dd-1 40
Emisoras-15 U.S.C. § 78dd-1 40
Domestic Concerns-15 U.S.C. § 78dd-2 41
Entidades Domésticas-15 U.S.C. § 78dd-2 41
Territorial Jurisdiction-15 U.S.C. § 78dd-3 41
Jurisdicción Territorial-15 U.S.C. § 78dd-3 41
What Jurisdictional Conduct Triggers the Anti-Bribery Provisions? 42
¿Qué tipo de Conducta Jurisdiccional Activa las Disposiciones Anti Soborno? 42
What Is Covered? 43
¿Qué está Cubierto? 43
What Does Corruptly Mean? 48
¿Qué significa Corruptamente? 48
What Does Willfully Mean and When Does It Apply? 49
¿Qué significa voluntariamente y cuándo se aplica? 49
What Does Anything of Value Mean? 50
¿Qué significa Cualquier Cosa de Valor? 50
Cash 51
Efectivo 51
Gifts, Travel, Entertainment, and Other Things of Value 51
Regalos, Viajes, Entretenimiento, y Otras Cosas de Valor 51
Charitable Contributions 55
Contribuciones de Caridad 55
Who Is a Foreign Official? 62
¿Quién es un Funcionario de Gobierno Extranjero? 62
Department, Agency, or Instrumentality of a Foreign Government 63
Departamento, Agencia, o Instrumento de un Gobierno Extranjero 63
Public International Organizations 67
Organizaciones Públicas Internacionales 67
How Are Payments to Third Parties Treated? 67
¿Cómo se tratan los Pagos a Terceras Personas? 67
What Affirmative Defenses Are Available? 71
¿Qué Defensas Afirmativas están Disponibles? 71
The Local Law Defense 71
La Defensa de la Ley Local 71
Reasonable and Bona Fide Expenditures 73
Gastos razonables y de Buena Fe 73
What Are Facilitating or Expediting Payments? 75
¿Qué son Pagos de Facilitación o de Aceleración? 75
Does the FCPA Apply to Cases of Extortion or Duress? 80
¿El FCPA Aplica a Casos de Extorsión o Coacción? 80
Principles of Corporate Liability for Anti-Bribery Violations 81
Principios de Responsabilidad Corporativa por Violaciones Antisoborno 81
Parent-Subsidiary Liability 81
Responsabilidad Matriz-Subsidiaria 81
Successor Liability 83
Responsabilidad del Sucesor 83
Additional Principles of Criminal Liability for Anti-Bribery Violations: Aiding and Abetting and Conspiracy 97
Principios Adicionales de Responsabilidad Penal por Violaciones Anti-Soborno: Complicidad y Conspiración 97
Additional Principles of Civil Liability for Anti-Bribery Violations: Aiding and Abetting and Causing 99
Principios adicionales de Responsabilidad Civil por Violaciones Anti-soborno: Complicidad y Causalidad 99
What Is the Applicable Statute of Limitations? 100
¿Cuál es la Prescripción Aplicable? 100
Statute of Limitations in Criminal Cases 100
Prescripción en Casos Penales 100
Statute of Limitations in Civil Actions 101
Prescripción en Casos Civiles 101
Chapter 3. The FCPA: Accounting Provisions 103
Capítulo 3. La FCPA: Disposiciones Contables 103
What Is Covered by the Accounting Provisions? 104
¿Qué Cubren las Disposiciones Contables? 104
Books and Records Provisions 104
Disposiciones sobre Libros y Registros 104
Internal Accounting Controls Provision 106
Disposición de Controles Contables Internos 106
Potential Reporting and Anti-Fraud Violations 110
Potenciales Violaciones de Reporte y Anti-Fraude 110
What Are Managements Other Obligations? 111
¿Cuáles son las Otras Obligaciones de la Administración? 111
Who Is Covered by the Accounting Provisions? 113
¿Quién está cubierto por las Disposiciones Contables? 113
Civil Liability for Issuers, Subsidiaries, and Affiliates 113
Responsabilidad Civil para Emisoras, Subsidiarias y Filiales 113
Civil Liability for Individuals and Other Entities 115
Responsabilidad Civil para Particulares y Otras Entidades 115
Criminal Liability for Accounting Violations 118
Responsabilidad Penal por Violaciones Contables 118
Conspiracy and Aiding and Abetting Liability 119
Responsabilidad de Conspiración y Complicidad 119
Auditor Obligations 120
Obligaciones del Auditor 120
Chapter 4. Other Related U.S. Laws 123
Capítulo 4. Otras Leyes de E.U. Relacionadas 123
Travel Act 123
Ley de Viajes 123
Money Laundering 124
Lavado de Dinero 124
Mail and Wire Fraud 124
Fraude Postal y Electrónico 124
Certification and Reporting Violations 125
Violaciones de Certificación e Informes 125
Tax Violations 126
Violaciones Fiscales 126
Chapter 5. Guiding Principles of Enforcement 127
Capítulo 5. Principios Rectores de Aplicación 127
What Does DOJ Consider When Deciding Whether to Open an Investigation or Bring Charges? 127
¿Qué Considera el DOJ al Decidir si Iniciar una Investigación o Presentar Cargos? 127
DOJ Principles of Federal Prosecution 127
Principios del DOJ sobre Procesamiento Federal 127
DOJ Principles of Federal Prosecution of Business Organizations 128
Principios del DOJ de Prosecución Federal de Organizaciones Comerciales 128
DOJ FCPA Corporate Enforcement Policy 130
Política del DOJ de Aplicación Corporativa de la FCPA 130
What Does SEC Staff Consider When Deciding Whether to Open an Investigation or Recommend Charges? 135
¿Qué considera el personal de la SEC al decidir si abrir una investigación o recomendar cargos? 135
Self-Reporting, Cooperation, and Remedial Efforts 136
Auto-Reporte, Cooperación y Esfuerzos de Reparación 136
Criminal Cases 136
Casos Penales 136
Civil Cases 138
Casos Civiles 138
Corporate Compliance Program 140
Programa Corporativo de Compliance 140
Hallmarks of Effective Compliance Programs 143
Elementos de los Programas Efectivos de Compliance 143
Other Guidance on Compliance and International Best Practices 163
Otras Guías de Compliance y Mejores Prácticas Internacionales 163
Chapter 6. FCPA Penalties, Sanctions, and Remedies 167
Capítulo 6. Penas, Sanciones y Remediación del FCPA 167
What Are the Potential Consequences for Violations of the FCPA? 167
¿Cuáles son las Potenciales Consecuencias por Violaciones del FCPA? 167
Criminal Penalties 167
Penas Criminales 167
U.S. Sentencing Guidelines 168
Lineamientos para Sentencias de los E.U. 168
Civil Penalties 170
Penas Civiles 170
Forfeiture and Disgorgement 171
Decomiso y Restitución 171
Coordinated Resolutions and Avoiding Piling On 171
Resoluciones coordinadas y evitar acumulaciones 171
Collateral Consequences 172
Consecuencias Colaterales 172
Debarment 172
Inhabilitación 172
Cross-Debarment by Multilateral Development Banks 174
Inhabilitación Cruzada por Bancos de Desarrollo Multilaterales 174
Loss of Export Privileges 175
Pérdida de Privilegios de Exportación 175
When Is a Compliance Monitor or Independent Consultant Appropriate? 176
¿Cuándo es Apropiado un Monitor de Compliance o un Consultor Independiente? 176
Chapter 7. Resolutions 179
Capítulo 7. Resoluciones 179
What Are the Different Types of Resolutions with DOJ? 179
¿Cuáles son los Diferentes Tipos de Resoluciones del DOJ? 179
Criminal Complaints, Informations, and Indictments 179
Denuncias, Informes y Acusaciones penales 179
Plea Agreements 179
Acuerdos de Culpabilidad 179
Deferred Prosecution Agreements 180
Acuerdos de Prosecución Diferida 180
Non-Prosecution Agreements 180
Acuerdos de No-Prosecución 180
Declinations 181
Declinaciones 181
What Are the Different Types of Resolutions with SEC? 183
¿Cuáles Son los Diferentes Tipos de Resoluciones ante la SEC? 183
Civil Injunctive Actions and Remedies 183
Acciones Judiciales Civiles y Remedios 183
Civil Administrative Actions and Remedies 184
Acciones Civiles Administrativas y Remediales 184
Deferred Prosecution Agreements 185
Acuerdos de Prosecución Diferida 185
Non-Prosecution Agreements 186
Acuerdos de No-Prosecución 186
Termination Letters and Declinations 187
Cartas de Terminación y Declinaciones 187
Chapter 8. Whistleblower Provisions and Protections 193
Capítulo 8. Disposiciones para Denunciantes y Protecciones 193
Chapter 9. DOJ Opinion Procedure 197
Capítulo 9. Procedimiento de Opinión del DOJ 197
Chapter 10. Conclusion 201
Capítulo 10. Conclusión 201
Appendix. Foreign Corrupt Practices Act 203
ApÉndice. Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero 203
Appendix. Endnotes 237
Apéndice. Notas al pie 237
